2021年度北海中学预算说明

2021年度北海中学预算说明
 
　　目 录
　　第一部分 北海中学概况
一、主要职能
二、预算单位构成
　　 第二部分 北海中学2021年度单位预算情况说明
　　第三部分 名词解释
　　附件：北海中学2021年度单位预算表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、支出经济分类汇总表
七、一般公共预算基本支出情况表
八、一般公共预算“三公”经费支出情况表
九、政府性基金预算支出情况表
十、财政支出绩效目标表
 
 
 
 
第一部分
北海中学概况
 
    一、北海中学主要职能
北海中学的主要职责是：
（一）实施初中义务教育，促进基础教育发展。
（二）初中学历教育。
（三）相关社会服务。
二、北海中学预算单位构成
本预算为汇总预算，仅包括北海中学本级预算，无下属预算单位。
 
第二部分
北海中学2021年度单位预算情况说明
 
一、收入支出预算总体情况说明
北海中学2021年收入总计1794.5万元，支出总计1794.5万元，与2020年相比，收、支总计各增加141.25万元，增长8.54%。主要原因是：学校扩招，教师、学生数量增多，人员经费、公用经费相对增加。
二、收入预算总体情况说明
北海中学2021年收入合计1794.5万元，其中：一般公共预算收入1790.4万元；专户管理的教育收费1万元，部门结转3.1万元。
三、支出预算总体情况说明
北海中学2021年支出合计1794.5万元，其中：基本支出1519.7万元，占84.69%；项目支出274.8万元，占15.31%。
四、财政拨款收入支出预算总体情况说明
北海中学2021年一般公共预算收支预算1790.4万元，与2020年相比，一般公共预算收支预算增加266.38万元，增长17.4%，主要原因是：学校扩招，教师、学生数量增多，人员经费、公用经费相对增加。 
五、一般公共预算支出预算情况说明
北海中学2021年一般公共预算支出年初预算为1790.4万元。主要用于以下方面：教育（类）支出1436.4万元，占80.23%；社会保障和就业（类）支出227.1万元，占12.68%；住房保障（类）支出126.9万元，占7.09%。
六、支出预算经济分类情况说明
按照《财政部关于印发<支出经济分类科目改革方案>的通知》（财预〔2017〕98号）要求，从2018年起全面实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。为适应改革要求，我单位《支出经济分类汇总表》按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。
七、“三公”经费支出预算情况说明
北海中学2021年“三公”经费预算为0万元。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元。 
（二）公务接待费0万元。
（三）公务用车购置及运行费0万元。 
八、政府性基金预算支出预算情况说明
北海中学2021年政府性基金预算支出0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
北海中学2021年机关运行经费支出预算0万元。 
（二）政府采购支出情况
2021年政府采购预算安排23.5万元，其中：政府采购货物预算23.5万元。
（三）绩效目标设置情况
我单位2021年预算项目均按要求编制了绩效目标，从项目产出、项目效益、满意度等方面设置了绩效目标，综合反映项目预期完成的数量、实效、质量，预期达到的社会经济效益、可持续影响以及对象满意度等情况。
（一）绩效管理工作开展情况。
（一）制度层面
1. 对完善预算管理机制的建议
加强对预算工作的认识、进一步提高预算编制水平。加强学校制度建设，完善预算体系。继续加强学校预算绩效管理，在预算申报时，同时申报预算绩效目标，细化、量化预期产出和效果，确保绩效目标合理可行，提高预算资金的使用效益。
2. 对完善制度保障的建议
编制好年初预算，支出全面细化，不漏项，严格执行收支预算。
（二）操作层面
1. 对调整预算资金安排的建议
建议本年度已有确定项目但因故没有支付完毕的资金可以安排下年度继续使用。
2. 对项目管理及实施的建议
完善专项资金使用管理办法。进一步规范资金的使用管理，明确资金用途、使用范围、支付流程及相关部门职责，提高资金使用效益。继续加大对学校教学硬件设施改善及教育质量提升的资金比重，积极从学校校舍安全、教学经费配置、教学设备配置、校舍维修等方面全面提升学校的硬件实力，营造良好社会形象及影响，加快学校更好更快发展。
强化预算编制和绩效目标管理，结合年度工作实际及工作目标任务，认真细致梳理各项支出，紧紧围绕资金使用用途及各项项目计划，科学、细致、合理编制预算，确保预算编制精确，提高预算的约束力。
（三）对绩效目标调整的建议
绩效目标设置应当尽可能细化、量化，内容完整、指向明确、合理可行，与工作计划和预算资金相匹配，可以清晰的反应资金的预期产出和效果。
（四）国有资产占用情况
2020年期末，北海中学共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0套，单位价值100万元以上专用设备0套。
（五）专项转移支付项目情况
北海中学负责管理的专项转移支付项目共有0项，我单位将按照《预算法》等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。 
 
第三部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
 
附件：

 http://www.jysbhzx.com/uploadfile/2021/1015/20211015112206505.xlsx